各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（場、街道）、天門經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)黨（工）委，市委各部辦委，市政府各委辦局（行社司）、各人民團(tuán)體、市委、市政府各直屬企事業(yè)單位黨組、黨委、總支（支部）：

????九屆市委審計(jì)委員會第二次會議已審議通過《中共天門市委審計(jì)委員會辦公室關(guān)于2023年審計(jì)工作計(jì)劃的報告》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請配合審計(jì)機(jī)關(guān)認(rèn)真組織實(shí)施。

????????????????????????????????中共天門市委審計(jì)委員會

?????????????????????????????????2023年4月12日

關(guān)于2023年審計(jì)工作計(jì)劃的報告市委審計(jì)委員會辦公室

為更好發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督和保障作用，更好把審計(jì)成果轉(zhuǎn)化為治理效能，以高質(zhì)量審計(jì)護(hù)航高質(zhì)量發(fā)展和推進(jìn)基層治理現(xiàn)代化，按照省委審計(jì)委員會和市委、市政府工作部署，結(jié)合我市實(shí)際，制定了天門市2023年審計(jì)工作計(jì)劃?，F(xiàn)報告如下：

一、總體思想

堅(jiān)持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深刻領(lǐng)會黨的二十大和中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，認(rèn)真貫徹全國審計(jì)工作會議、省委經(jīng)濟(jì)工作會議、省委審計(jì)委員會會議、全省審計(jì)工作會議精神，完整、準(zhǔn)確、全面把握扎實(shí)推進(jìn)中國式現(xiàn)代化對審計(jì)工作提出的新要求新任務(wù)，圍繞我市打造“三區(qū)三基地”、建設(shè)四化同步發(fā)展示范區(qū)的主線任務(wù)，立足“審計(jì)監(jiān)督首先是經(jīng)濟(jì)監(jiān)督”的定位，進(jìn)一步聚焦財政財務(wù)收支真實(shí)合法效益審計(jì)主責(zé)主業(yè)，全面推進(jìn)高質(zhì)量審計(jì)，奮力譜寫新時代審計(jì)高質(zhì)量發(fā)展篇章。

二、具體審計(jì)項(xiàng)目

（一）財政審計(jì)。

1.本級預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。以推動財政資金提質(zhì)增效，深化預(yù)算管理體制改革為目標(biāo)，組織對我市2022年本級預(yù)算執(zhí)行及其他財政收支情況進(jìn)行審計(jì)。重點(diǎn)關(guān)注預(yù)算執(zhí)行、中央和省專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金分配、專項(xiàng)資金績效、非稅收入征管、存量資金、政府債務(wù)管理和政府債券資金分配使用、以前年度審計(jì)查出問題整改等情況。

2.部門預(yù)算執(zhí)行全覆蓋審計(jì)。以促進(jìn)規(guī)范部門預(yù)算管理，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，提高財政資金使用績效為目標(biāo)，組織對市直60個預(yù)算單位開展全覆蓋審計(jì)。重點(diǎn)關(guān)注市直部門預(yù)算編制、財政財務(wù)收支、部門績效管理和預(yù)算項(xiàng)目支出績效、資產(chǎn)管理、非稅收入征管、正版軟件、重要領(lǐng)域國產(chǎn)密碼應(yīng)用、網(wǎng)絡(luò)安全建設(shè)資金使用績效等情況，落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定及其實(shí)施細(xì)則精神、國務(wù)院“約法三章”、省委“六條意見”、“過緊日子”和厲行節(jié)約反對浪費(fèi)等要求情況，“三公”經(jīng)費(fèi)管理使用情況，以前年度審計(jì)查出問題整改等情況。重點(diǎn)對下列單位進(jìn)行延伸審計(jì)：

3.市招商服務(wù)中心2022年預(yù)算執(zhí)行審計(jì)；

4.市公共資源交易中心2022年預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。

（二）財政財務(wù)收支審計(jì)。

以促進(jìn)加強(qiáng)資金管理、完善內(nèi)部控制制度為目標(biāo)，組織對4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、2個單位和衛(wèi)健委系統(tǒng)所屬基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)2020-2022年財政財務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì)。重點(diǎn)關(guān)注財政財務(wù)收支活動和會計(jì)資料的合法性、真實(shí)性；項(xiàng)目投資和建設(shè)、國有資產(chǎn)采購和管理情況；非稅收入管理及上繳情況；對所屬單位有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動的監(jiān)管情況等。具體審計(jì)對象如下：

5.漁薪鎮(zhèn)2020年至2022年財政財務(wù)收支審計(jì)；

6.蔣場鎮(zhèn)2020年至2022年財政財務(wù)收支審計(jì)；

7.橫林鎮(zhèn)2020年至2022年財政財務(wù)收支審計(jì)；

8.麻洋鎮(zhèn)2020年至2022年財政財務(wù)收支審計(jì)；

9.駐漢辦事處2020年至2022年財政財務(wù)收支審計(jì)；

10.駐京辦事處2020年至2022年財政財務(wù)收支審計(jì)；

11.衛(wèi)健委系統(tǒng)所屬基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)2020年至2022年財政財務(wù)收支審計(jì)。

（三）專項(xiàng)資金審計(jì)。

12.醫(yī)療保險基金專項(xiàng)審計(jì)。以促進(jìn)建成覆蓋全民、城鄉(xiāng)統(tǒng)籌、保障適度、權(quán)責(zé)清晰、可持續(xù)的多層次社會保障體系為目標(biāo)，組織對我市2022年基本醫(yī)療保險基金進(jìn)行審計(jì)。重點(diǎn)關(guān)注基本醫(yī)療保險的籌集、使用、運(yùn)行管理及績效情況，以及基金統(tǒng)籌級次、參保人數(shù)、繳費(fèi)人數(shù)、享受待遇人數(shù)、待遇保障水平等情況。

（四）國有企業(yè)審計(jì)。

13.天門市興盛投資咨詢有限公司經(jīng)營管理情況審計(jì)。以促進(jìn)規(guī)范融資、合規(guī)經(jīng)營，防止新增政府隱性債務(wù)為目標(biāo)，組織對興盛投資咨詢有限公司2021年至2022年經(jīng)營管理情況進(jìn)行審計(jì)。在摸清其規(guī)模和運(yùn)營情況的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)揭示經(jīng)營管理中存在的突出問題和重大風(fēng)險隱患，分析問題產(chǎn)生的原因，推動完善相關(guān)制度，助力守住不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性金融風(fēng)險。

（五）政策落實(shí)跟蹤審計(jì)。

14.天門市網(wǎng)絡(luò)安全和信息化建設(shè)審計(jì)。以提高網(wǎng)絡(luò)安全和信息化建設(shè)水平為目標(biāo)，組織對我市2022年網(wǎng)絡(luò)安全和信息化建設(shè)情況進(jìn)行審計(jì)。重點(diǎn)關(guān)注黨中央、國務(wù)院網(wǎng)絡(luò)強(qiáng)國、數(shù)字政府建設(shè)政策措施的落實(shí)、信息化建設(shè)項(xiàng)目管理、資金管理使用、網(wǎng)絡(luò)安全建設(shè)和績效等情況。

15.天門市糧食購銷領(lǐng)域政策落實(shí)情況審計(jì)。以保障糧食安全、促進(jìn)糧食政策落實(shí)到位為目標(biāo)，組織對我市2022年糧食購銷領(lǐng)域政策落實(shí)情況進(jìn)行審計(jì)。重點(diǎn)關(guān)注國家糧食政策執(zhí)行及落實(shí)效果，糧食企業(yè)和糧庫落實(shí)糧食購銷主體責(zé)任和糧食收購、存儲、銷售、輪換、檢測等方面情況。

（六）經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

以促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展和領(lǐng)導(dǎo)干部履職盡責(zé)、擔(dān)當(dāng)作為為目標(biāo)，組織對民政局、市一醫(yī)等6個市直部門、事業(yè)單位7名領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況進(jìn)行審計(jì)。重點(diǎn)關(guān)注貫徹執(zhí)行重大經(jīng)濟(jì)方針政策和決策部署，本地區(qū)、本部門經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展規(guī)劃和政策措施制定、執(zhí)行及效果，重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)決策、執(zhí)行及效果，財政財務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險防范，民生保障和改善，生態(tài)文明建設(shè)，落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任和遵守廉潔從政規(guī)定等情況。具體審計(jì)對象如下：

16.謝金才同志任市民政局黨組書記、局長期間經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)；

17.劉志華同志任市文化和旅游局黨組書記、局長期間經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)；

18.熊安峰同志任天門職業(yè)學(xué)院黨委副書記、院長期間經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)；

19.徐必生同志任市一醫(yī)黨委書記、嚴(yán)想元同志任市一醫(yī)院長期間經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)；

20.王義華同志任市疾控中心黨委書記、主任期間經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)；

21.張微同志任天門竟陵高中總支書記、校長期間經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

（七）自然資源資產(chǎn)審計(jì)。

22.漁薪鎮(zhèn)自然資源資產(chǎn)管理情況審計(jì)。以貫徹落實(shí)綠色發(fā)展理念，促進(jìn)自然資源資產(chǎn)管理和生態(tài)環(huán)境保護(hù)，組織對漁薪鎮(zhèn)自然資源資產(chǎn)管理情況進(jìn)行審計(jì)。重點(diǎn)關(guān)注貫徹執(zhí)行中央生態(tài)文明建設(shè)方針政策和決策部署、省委、省政府、市委、市政府工作要求、生態(tài)文明體制改革重點(diǎn)任務(wù)推進(jìn)、項(xiàng)目審批監(jiān)管、資源環(huán)境約束性指標(biāo)完成、資源環(huán)境監(jiān)督管理責(zé)任履行、資源環(huán)境相關(guān)資金征管用和項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)行等情況。

（八）投資審計(jì)。

以促進(jìn)國有建設(shè)資金使用規(guī)范為目標(biāo)，組織對天門市文昌閣棚戶區(qū)改造項(xiàng)目等10個政府投資項(xiàng)目竣工決算情況進(jìn)行審計(jì)。對天門市鄉(xiāng)鎮(zhèn)生活污水治理工程等5個PPP項(xiàng)目進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目規(guī)劃的執(zhí)行、投資政策的貫徹落實(shí)、項(xiàng)目資金運(yùn)行軌跡、項(xiàng)目建設(shè)管理、征地拆遷等情況。具體項(xiàng)目如下：

23.文昌閣棚戶區(qū)改造項(xiàng)目竣工決算審計(jì)；

24.天門市北湖綜合改造項(xiàng)目竣工決算審計(jì)；

25.黃金污水處理廠三期項(xiàng)目竣工決算審計(jì)；

26.天門市中醫(yī)醫(yī)院門診樓工程竣工決算審計(jì)；

27.市紀(jì)委監(jiān)委楊林工作基地（審查調(diào)查場所）建設(shè)工程竣工決算審計(jì)；

28.光大環(huán)保垃圾焚燒發(fā)電項(xiàng)目竣工決算審計(jì)；

29.天門市政務(wù)服務(wù)中心建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)；

30.實(shí)驗(yàn)高級中學(xué)建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)；

31.高新園小學(xué)及幼兒園建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)；

32.陸羽中學(xué)建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)；

33.天門市PPP項(xiàng)目專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。

三、其他工作任務(wù)

（一）認(rèn)真完成省審計(jì)廳交辦的其他審計(jì)工作事項(xiàng)。

（二）認(rèn)真完成市委、市政府各項(xiàng)中心工作任務(wù)。

（三）認(rèn)真完成市委、市政府和市委審計(jì)委員會交辦的其他審計(jì)工作事項(xiàng)。