目　錄

第一部分　部門概況

一、主要職能

二、部門預算單位構成

三、人員構成

第二部分　2019年部門預算情況說明

一、部門收入預算情況

二、部門支出預算情況

三、一般公共預算支出情況

四、政府性基金收支情況

五、機關運行經費情況

六、部門“三公”經費預算情況

七、政府采購預算安排情況

八、國有資產占用情況

九、預算績效管理情況

第三部分　2019年部門預算表

一、部門預算收支總表

二、部門預算收入總表　　

三、部門預算支出總表

四、一般公共預算收支總表

五、一般公共預算支出總表

六、一般公共預算基本支出表

七、政府性基金預算支出表

八、三公經費支出表

九、政府采購預算表

第四部分　名詞解釋

第一部分　審計局部門概況

一、主要職能

天門市審計局是隸屬政府序列的綜合性經濟監督執法部門，在市長和上一級審計機關的領導下，負責全市區域內的審計工作。根據《審計法》及其實施條例的規定，其主要職責是：

1.對本級各部門（含直屬單位）和下級政府預算的執行情況和決算以及其他財政收支情況，進行審計監督。

2.對本級預算執行情況和其他財政收支情況進行審計監督，向本級人民政府和上一級審計機關提出審計結果報告。　　

3.根據上級審計機關授權，對國有金融機構的資產、負債、損益，進行審計監督。　　

4.對政府事業組織和使用財政資金的其他事業組織的財務收支，進行審計監督?！　?/span>

5.對國有企業的資產、負債、損益，進行審計監督?！　?/span>

6.對政府投資和以政府投資為主的建設項目的預算執行情況和決算，進行審計監督?！　?/span>

7.對政府部門管理的和其他單位受政府委托管理的社會保障基金、社會捐贈資金以及其他有關基金、資金的財務收支，進行審計監督?！　?/span>

8.對國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務收支，進行審計監督。　　

9.按照國家有關規定，對國家機關和依法屬于審計機關審計監督對象的其他單位的主要負責人，在任職期間對本地區、本部門或者本單位的財政收支、財務收支以及有關經濟活動應負經濟責任的履行情況，進行審計監督?！　?/span>

10.對全市各部門單位內部審計工作進行業務指導和監督?！　?/span>

11.社會審計機構審計的單位依法屬于審計機關審計監督對象的，審計局有權對該社會審計機構出具的相關審計報告進行核查。

二、部門預算單位構成

天門市審計局內設辦公室、法規科、財政金融審計科、行政事業審計科、經貿審計科、農業審計科、社會保障審計科、固定資產投資審計科。下設正科級事業單位天門市經濟責任審計局、副科級事業單位天門市投資審計中心。

三、人員構成

天門市審計局編制人數45人，其中：行政編制22人，參公編制7人，事業編制14人，工勤編制2人。在職實有人數45人，其中：行政編制22人，參公編制7人，事業編制14人，工勤編制2人。

離退休人員27人，其中：離休0人，退休27人。

第二部分　天門市審計局2019年部門預算情況說明

一、部門收入預算情況

2019年部門預算收入總額1023.71萬元，較上年預算增加80.32萬元,增長8.51%。其中：經費撥款440.88萬元，納入金庫管理的非稅收入582.83萬元，政府性基金收入0萬元，事業單位經營收入0萬元，其他收入0萬元，上年結余0萬元。

二、部門支出預算情況

2019年部門預算支出總額1023.71萬元，較上年預算增加80.32萬元,增長8.51%。其中：一般公共服務965.42萬元，教育支出0萬元，社會保障和就業0萬元,結轉下年58.29萬元。

三、一般公共預算支出情況

2019年一般公共預算支出總額965.42萬元，較上年預算安排增加78.53萬元,增長8.85%。增長原因是：人員增加，項目支出金額增加。

具體情況包括：

1.基本支出517.87萬元，其中:（1）人員支出489.33萬元，較上年增加140.8萬元,增長40.4%。（2）日常公用支出28.54萬元，較上年增加8.68萬元，增長43.71%。

2.項目支出447.55萬元，其中：（1） 審計業務項目386.72萬元，主要用于審計業務的開展經費支出。（2）審計管理項目10.83萬元, 主要用于項目運行。（3）信息化建設（審計事務）項目50萬元，主要用于電腦設備的購置及網絡中心機房設備的維護。

四、政府性基金收支情況

2019年本部門無政府性基金預算收支。

五、機關運行經費情況

2019年部門預算安排機關運行經費28.55萬元，其中：辦公費6.45萬元、印刷費0.47萬元、水費0.43萬元、電費0.86萬元、郵電費1.29萬元、維修（護）費0.43萬元、差旅費4.3萬元、會議費0.86萬元、培訓費0.86萬元、公務接待費5.21萬元、公務用車運行維護費4.78萬元、工會經費2.61萬元。較上年預算增加8.69萬元,增長43.76%。增長原因是：預算支出標準的正常調整。

六、部門“三公”經費預算情況

2019年“三公”經費預算9.99萬元，其中財政撥款為3.89萬元，較上年預算增加0.04萬元，基本持平；非稅收入款項預算為6.1萬元。公務接待費5.21萬元，其中財政撥款為0.39萬元，較上年預算增加0.04萬元，基本持平；非稅收入款項預算為4.82萬元。無因公出國（境）預算；公車運行維護費4.78萬元，其中財政撥款為3.5萬元，與上年持平；非稅收入款項預算為1.28萬元。

七、政府采購預算安排情況

2019年政府采購預算40萬元，較上年增加20萬元，增長100%。具體包括：1.“金審”工程建設10萬元；2.辦公設備購置30萬元。

八、國有資產占用情況

截至2018年底，本部門占有使用國有資產365.1萬元，主要資產為：竟陵元春路3號審計局綜合樓土地566平方米，竟陵陸羽大道(中)9號審計局辦公樓房屋2064.51平方米，一般公務用車2輛（其中二級單位政府投資審計中心1輛），單位價值10萬元(含)以上通用設備0臺(套)。

九、預算績效管理情況

2019年度按預算績效管理要求開展審計項目支出績效評價，對預算管理資金績效的管理能力和專業性逐步提升，項目可持續性很好，未出現夾雜違規支出的情況。

第三部分　天門市審計局2019年部門預算表

一、部門預算收支總表

　　二、部門預算收入總表

　　三、部門預算支出總表

　　四、一般公共預算收支總表

　　五、一般公共預算支出總表

　　六、一般公共預算基本支出表

　　七、政府性基金預算支出表

　　八、三公經費支出表

　　九、政府采購預算表

第四部分　名詞解釋

一、一般公共預算財政撥款收入：指市級財政一般公共預算當年撥付的資金。

二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務和事業發展目標所發生的支出

四、機關運行經費：為保障行政單位(包括參照公務員法管理的事業單位)運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用等。

五、“三公”經費：指使用一般公共預算財政撥款安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國(境)費用反映單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車車輛購置支出(含車輛購置稅)及租用費、燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)費用。

六、本部門使用的主要支出功能分類科目(項級):

1.一般公共服務（類）紀檢監察事務（款）派駐派出機構（項）：指紀檢監察部門負擔的派駐各部門和單位的紀檢監察人員的專項業務支出。

2.一般公共服務（類）黨委辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行（項）：指行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）的基本支出。

3.一般公共服務（類）黨委辦公廳（室）及相關機構事務（款）一般行政管理事務（項）：指行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）未單獨設置項級科目的其他項目支出。

4.社會保障和就業（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費（項）：指機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險支出。

5.醫療衛生與計劃生育（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）：指財政部門集中安排的行政單位基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險的行政單位的公費醫療經費，按國家規定享受離休人員、紅軍老戰士待遇人員的醫療經費。

6.醫療衛生與計劃生育（類）行政事業單位醫療（款）公務員醫療補助（項）：指財政部門集中安排的公務員醫療補助經費。

7.醫療衛生與計劃生育（類）行政事業單位醫療（款）其他行政事業單位醫療（項）：指上述科目以外的其他用于行政事業單位醫療方面的支出。

8.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：指行政事業按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。