目?? 錄

　　第一部分　部門概況

　　一、主要職能

　　二、部門決算單位構(gòu)成

　　第二部分 2019年度部門決算表

　　一、部門匯總表（部門匯總）

　　（一）收入支出決算總表

　　（二）收入決算表

　　（三）支出決算表

　　（四）財(cái)政撥款收入支出決算總表

　　（五）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

　　（六）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

　　（七）“三公”經(jīng)費(fèi)公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

　　（八）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

　　二、本級決算表（一級機(jī)關(guān)）

　　（一）收入支出決算總表

　　（二）收入決算表

　　（三）支出決算表

　　（四）財(cái)政撥款收入支出決算總表

　　（五）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

　　（六）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

　　（七） “三公”經(jīng)費(fèi)公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

　　（八）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

　　第三部分 2019年度部門決算情況和重要事項(xiàng)說明

　　第四部分名詞解釋

　　第一部分　部門概況

　　一、主要職能

　　（一）主要職責(zé)

　　1、負(fù)責(zé)保障水資源的合理開發(fā)利用；

　　2、負(fù)責(zé)生活、生產(chǎn)經(jīng)營和生態(tài)環(huán)境用水的統(tǒng)籌和保障；

　　3、按規(guī)定制定水利工程建設(shè)有關(guān)制度并組織實(shí)施；

　　4、負(fù)責(zé)水資源保護(hù)工作；

　　5、負(fù)責(zé)節(jié)約用水工作；

　　6、負(fù)責(zé)水文工作；

　　7、負(fù)責(zé)水利設(shè)施、水域及其岸線的管理、保護(hù)與綜合利用；

　　8、負(fù)責(zé)水利工程建設(shè)與運(yùn)行管理；

　　9、負(fù)責(zé)水土保持工作；

　　10、指導(dǎo)農(nóng)村水利工作；

　　11、負(fù)責(zé)水利工程移民管理工作；

　　12、負(fù)責(zé)重大涉水違法事件的查處、協(xié)調(diào)跨區(qū)域水事糾紛、指導(dǎo)水行政執(zhí)法；

　　13、開展水利科技、信息化和對外交流合作工作；

　　14、負(fù)責(zé)落實(shí)綜合防災(zāi)減災(zāi)規(guī)劃相關(guān)要求，組織編制全市防汛排澇抗旱規(guī)劃和具體防護(hù)標(biāo)準(zhǔn)并指導(dǎo)實(shí)施，負(fù)責(zé)編制全市重要江河湖泊和水利工程的防汛排澇抗旱調(diào)度及應(yīng)急水量調(diào)度方案，按程序報(bào)批并組織實(shí)施。承擔(dān)全市水利工程運(yùn)行調(diào)度和防汛排澇、防洪論證、應(yīng)急搶險(xiǎn)的技術(shù)支撐工作，承擔(dān)水情旱情監(jiān)測預(yù)警工作。

　　（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

　　水利和湖泊局機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè)科室10個(gè)，包括：辦公室、人事科、計(jì)劃財(cái)務(wù)審計(jì)科、水政水資源科、建設(shè)與監(jiān)督科、農(nóng)村水利科、河道湖泊水庫科、河湖長制工作科、南水北調(diào)和移民科、水旱災(zāi)害防御科。

　　水利和湖泊局所屬二級單位17個(gè)，其中公益一類事業(yè)單位9個(gè)：湖北省漢江河道管理局羅漢寺閘管理分局、天門市漢北河河道堤防管理處、湖北省沉湖五七泵站管理處、湖北省漢北河工程天門防洪閘管理處、天門市農(nóng)田灌溉排水試驗(yàn)站、天門市水利經(jīng)濟(jì)辦公室、天門市水利水電工程質(zhì)量監(jiān)督站、天門市南水北調(diào)工程領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室、天門市農(nóng)村供水工程管理局；公益二類事業(yè)單位7個(gè)：天門市彭麻電力排灌站、湖北省大觀橋水庫管理處、天門市引漢灌區(qū)工程管理處、湖北省石龍水庫管理處佛子山管理段、天門市電力排灌管理總站、天門市水利職工培訓(xùn)中心、湖北省綠水堰水庫管理處；生產(chǎn)經(jīng)營類事業(yè)單位1個(gè)：天門市水利水電勘測設(shè)計(jì)院。

　　（三）人員構(gòu)成

　　市水利和湖泊局行政編制28名，實(shí)有在職人數(shù)：公務(wù)員25人，參公人員6人，機(jī)關(guān)工勤人員4人；離退休人員36人，其中，離休1人，退休35人。鄉(xiāng)鎮(zhèn)水管站事業(yè)編制數(shù)87人，實(shí)有在職人數(shù)77人，退休21人。

　　二、部門決算單位構(gòu)成

　　2019年市水利和湖泊局部門決算包括：局機(jī)關(guān)及基層單位決算。

　　納入部門決算匯總范圍的單位共18個(gè)，包括：

　　1、天門市水利和湖泊局（本級，含26個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)水管站）；

　　2、湖北省漢江河道管理局羅漢寺閘管理分局；

　　3、天門市漢北河河道堤防管理處；

　　4、湖北省沉湖五七泵站管理處；

　　5、湖北省漢北河工程天門防洪閘管理處；

　　6、天門市彭麻電力排灌站；

　　7、湖北省綠水堰水庫管理處；

　　8、湖北省大觀橋水庫管理處；

　　9、天門市引漢灌區(qū)工程管理處；

　　10、天門市清水垱水庫管理所（石龍水庫佛子山管理段）；

　　11、天門市農(nóng)田灌溉排水試驗(yàn)站；

　　12、天門市水利經(jīng)濟(jì)辦公室；

　　13、天門市水利水電勘測設(shè)計(jì)院；

　　14、天門市水利水電工程質(zhì)量監(jiān)督站；

　　15、天門市南水北調(diào)工程領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室；

　　16、天門市農(nóng)村供水工程管理局；

　　17、天門市電力排灌管理總站；

　　18、天門市水利職工培訓(xùn)中心。

　　第二部分　2019年度部門決算表

　　一、部門匯總表（系統(tǒng)匯總）

　　（一）收入支出決算總表（匯總附表1）

　　（二）收入決算表（匯總附表2）

　　（三）支出決算表（匯總附表3）

　　（四）財(cái)政撥款收入支出決算總表（匯總附表4）

　　（五）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表（匯總附表5）

　　（六）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表（匯總附表6）

　　（七）“三公”經(jīng)費(fèi)公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表（匯總附表7）

　　（八）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表（匯總附表8）

　　二、本級決算表（一級機(jī)關(guān)）

　　（一）收入支出決算總表（附表1）

　　（二）收入決算表（附表2）

　　（三）支出決算表（附表3）

　　（四）財(cái)政撥款收入支出決算總表（附表4）

　　（五）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表（附表5）

　　（六）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表（附表6）

　　（七）“三公”經(jīng)費(fèi)公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表（附表7）

　　（八）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表（附表8）

　第三部分 2019年度部門決算情況和重要事項(xiàng)說明

　　一、 2019年部門決算情況說明

　　（一）收入支出決算總體情況

　　2019年度收入總計(jì)57964.66萬元，支出總計(jì)41411.1萬元。與上年度相比，收入總計(jì)減少4488.51萬元，減少7.19%；支出總計(jì)減少9340.48萬元，減少18.40%。減少原因主要是中央和省級水利專項(xiàng)資金投入減少。

　　（二）收入決算情況

　　2019年度本年收入57964.66萬元，其中：財(cái)政撥款收入54590.9萬元，占94.18%；政府性基金財(cái)政撥款收入2242萬元，占3.87%；上級補(bǔ)助收入113.01萬元，占本年收入合計(jì)的0.19%；經(jīng)營收入987.24萬元，占本年收入合計(jì)的1.71%；其他收入31.51萬元，占本年收入合計(jì)的0.05%。

　　（三）支出決算情況

　　2019年度本年支出41411.1萬元，其中：基本支出4887.1萬元，占本年支出合計(jì)的11.8%；項(xiàng)目支出35536.76萬元，占本年支出合計(jì)的85.81%；經(jīng)營支出987.24萬元，占本年支出合計(jì)的2.39%。

　　（四）財(cái)政撥款收入支出決算總體情況

　　2019年度財(cái)政撥款收入決算合計(jì)56832.9萬元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款54590.9萬元，占收入決算合計(jì)的96.06%；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款2242萬元，占收入決算合計(jì)的3.94%。年初財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余37600.42萬元。

　　2019年度財(cái)政撥款支出決算合計(jì)40257.24萬元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款38015.24萬元，占支出決算合計(jì)的94.43%；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款2242萬元，占支出決算合計(jì)的5.57%。年末財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余54176.09萬元。

　　（五）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況

　　2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算為38015.24萬元，其中：基本支出4772.27萬元，占本年支出合計(jì)的12.55%；項(xiàng)目支出33242.97萬元，占本年支出合計(jì)的87.45 %。與上年相比，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出減少11492.07萬元，減少23.21%。減少原因主要是中央和省級水利專項(xiàng)資金投入減少。

　　（六）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況

　　2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算合計(jì)4772.27萬元，包括人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)，支出具體情況如下：

　　人員經(jīng)費(fèi)4339.61萬元，主要包括：基本工資1703.19萬元、津貼補(bǔ)貼365.46萬元、獎(jiǎng)金183.41萬元、伙食補(bǔ)助費(fèi)2.47萬元、其他社會(huì)保障繳費(fèi)0.36萬元、住房公積金338.83萬元、績效工資668.98萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)567.26萬元、職業(yè)年金繳費(fèi)60.22萬元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)284.33萬元、其他工資福利支出108.14萬元 、離休費(fèi)0.74萬元、撫恤金22.72萬元、生活補(bǔ)助21.59萬元、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助0.72萬元、其他對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出11.19萬元。

　　公用經(jīng)費(fèi)432.67萬元，主要包括：辦公費(fèi)32.55萬元、印刷費(fèi)13.62萬元、咨詢費(fèi)1.08萬元、手續(xù)費(fèi)0.57萬元、水費(fèi)5.06萬元、電費(fèi)22.65萬元、郵電費(fèi)7.21萬元、物業(yè)管理費(fèi)3.54萬元、差旅費(fèi)25.36萬元、維修（護(hù)）費(fèi)34.65萬元、租賃費(fèi)6.57萬元、會(huì)議費(fèi)2.38萬元、培訓(xùn)費(fèi)6.62萬元、公務(wù)接待費(fèi)1.89萬元、專用材料費(fèi)0.06萬元、勞務(wù)費(fèi)116.59萬元、委托業(yè)務(wù)費(fèi)2.85萬元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)48.90萬元、福利費(fèi)43.46萬元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)25.31萬元、其他交通費(fèi)用0.12萬元、稅金及附加費(fèi)用0.17萬元、其他商品和服務(wù)支出29.57萬元、辦公設(shè)備購置1.89萬元。

　　（七）財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況

　　1、“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況及增減變動(dòng)原因

　　2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)為27.32萬元（含機(jī)關(guān)及所屬基層預(yù)算單位），其中：因公出國（境）費(fèi)0萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)25.31萬元，公務(wù)接待費(fèi)2.01萬元。

　　2019年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)為0萬元（含機(jī)關(guān)及所屬基層預(yù)算單位）。

　　2019年“三公”經(jīng)費(fèi)決算比預(yù)算數(shù)增加5.36萬元，主要原因是全面推行河湖長制工作及扶貧工作加強(qiáng)，相關(guān)的檢查、調(diào)研、督導(dǎo)工作造成車輛費(fèi)用增加。其中：因公出國（境）費(fèi)增加（減少）0萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)增加9.31萬元，公務(wù)接待費(fèi)減少3.95萬元。

　　2、“三公”經(jīng)費(fèi)支出相關(guān)情況說明

　　（1）因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

　　（2）2019年使用財(cái)政撥款購置公務(wù)用車0輛；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)25.31萬元。主要用于車輛燃油、維修、保險(xiǎn)等費(fèi)用支出。 2019年財(cái)政撥款開支運(yùn)行維護(hù)費(fèi)的公務(wù)用車保有量為17輛。截至 2019年底，水利系統(tǒng)共有公務(wù)車輛17輛，價(jià)值321.87萬元。

　　（3）2019年公務(wù)接待全部為國內(nèi)公務(wù)接待，主要用于按有關(guān)規(guī)定調(diào)研考察、執(zhí)行任務(wù)、學(xué)習(xí)交流、檢查指導(dǎo)等公務(wù)活動(dòng)所產(chǎn)生的活動(dòng)場地租賃、工作餐費(fèi)等各類支出，共計(jì)接待29批次，201人次。

　　（八）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況

　　2019年度年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余574.08萬元；本年收入2242萬元；本年支出2242萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余574.08萬元。與上年度相比，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入總計(jì)增加2242萬元，增長100%；支出總計(jì)增加2242萬元，增長100%。增加原因主要是由于機(jī)構(gòu)改革，原移民局政府性基金財(cái)政撥款收入和開支并入市水利和湖泊局核算。

　　二、重要事項(xiàng)說明

　　（一）關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明

　　我局2019年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出290.85萬元，比年初預(yù)算數(shù)減少17.37萬元，降低5.56%。其中：辦公費(fèi)14.45萬元、印刷費(fèi)9.44萬元、水費(fèi)0.72萬元、電費(fèi)15.66萬元、郵電費(fèi)3.54萬元、物業(yè)管理費(fèi)2.73萬元、差旅費(fèi)11.52萬元、租賃費(fèi)5.69萬元、會(huì)議費(fèi)1.84萬元、培訓(xùn)費(fèi)3.09萬元、勞務(wù)費(fèi)115.03萬元。主要原因是：進(jìn)一步落實(shí)了“過緊日子”的要求，壓減了非剛性日常支出。

　　（二）關(guān)于政府采購支出說明

　　我局2019年度政府采購支出總額673.14萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出591.50萬元、政府采購服務(wù)支出81.64萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

　　（三）關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

　　截至2019年12月31日，水利系統(tǒng)共有車輛17輛，其中，副部（省）級及以上領(lǐng)導(dǎo)用車 0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車2輛、機(jī)要通信用車 0輛、應(yīng)急保障用車 6輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0 輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車9輛，其他用車主要是用于單位日常業(yè)務(wù)、防汛抗旱、工程建設(shè)等；單位價(jià)值 50萬元以上通用設(shè)備 1臺（套）；單位價(jià)值 100萬元以上專用設(shè)備 0臺（套）。

　　（四）關(guān)于2019預(yù)算績效情況的說明

　　1、預(yù)算績效管理工作開展情況

　　根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我局組織對2019年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績效自評，共涉及項(xiàng)目10個(gè)，資金3751萬元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的11.28％。從評價(jià)情況來看，我局2019年中央水利發(fā)展資金、水利事業(yè)費(fèi)、小型水利設(shè)施維修養(yǎng)護(hù)資金、河湖長制工作經(jīng)費(fèi)、防汛抗旱資金等項(xiàng)目較好地完成了2019年項(xiàng)目工作計(jì)劃和年度績效目標(biāo)。

　　組織開展部門整體支出績效評價(jià)，評價(jià)情況來看，項(xiàng)目實(shí)施符合我市水利事業(yè)發(fā)展規(guī)劃，立項(xiàng)規(guī)范，績效目標(biāo)基本合理，資金落實(shí)到位；項(xiàng)目管理制度基本健全，總體執(zhí)行有效，支出合規(guī)，質(zhì)量可控；項(xiàng)目產(chǎn)出良好，效益較為顯著，受益群眾滿意度高。

　　2、部門決算中項(xiàng)目績效自評結(jié)果

　　2019年項(xiàng)目績效自評綜述：項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為54586萬元，執(zhí)行數(shù)為47264萬元，完成預(yù)算86.59％。主要產(chǎn)出和效益：一是治理流域面積200-3000平方公里中小河流長度13.3公里、治理中小河流重點(diǎn)縣綜合整治河流長度11.35公里、建設(shè)重點(diǎn)中型灌區(qū)節(jié)水配套改造數(shù)量1個(gè)、新增農(nóng)業(yè)水價(jià)綜合改革面積13.6萬畝；二是新增、恢復(fù)灌溉面積4.52萬畝、改善灌溉面積3.2萬畝、新增糧食綜合生產(chǎn)能力178.41萬畝、保護(hù)耕地面積34.5萬畝、農(nóng)村飲水工程維修養(yǎng)護(hù)覆蓋服務(wù)人口25.63萬人、新增節(jié)水能力110.5萬立方米。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：預(yù)算績效觀念不深入，部分項(xiàng)目實(shí)施單位對預(yù)算績效管理的認(rèn)知不是十分到位，重視程度不夠，基礎(chǔ)水管單位人員少、技術(shù)薄弱，提供的績效評價(jià)資料質(zhì)量不詳盡，預(yù)算績效管理能力有待提高。預(yù)算績效管理工作的覆蓋面廣、專業(yè)性強(qiáng)，人員素質(zhì)整體不高，需進(jìn)一步提高績效管理專業(yè)技能。

　　下一步改進(jìn)措施：一是加強(qiáng)宣傳引導(dǎo)，強(qiáng)化績效觀念。在加大績效自評管理組織實(shí)施力度的基礎(chǔ)上，組織宣傳實(shí)施全面績效管理的重要性和必要性，加大對項(xiàng)目自評工作的指導(dǎo)力度。二是提高項(xiàng)目實(shí)施單位績效責(zé)任意識，推進(jìn)績效管理工作全面開展。提高預(yù)算績效管理能力。三是通過多層次、多形式的培訓(xùn)和輔導(dǎo)，提升對財(cái)政績效管理體系的理解，提高業(yè)務(wù)水平和工作質(zhì)量。

　　2019年水利發(fā)展資金項(xiàng)目績效自評綜述：項(xiàng)目自評得分均在90分以上，并且中央及省級轉(zhuǎn)移支付資金通過了省水利廳組織的復(fù)核。

　　3、績效評價(jià)結(jié)果應(yīng)用情況

　　（1）部門績效評價(jià)結(jié)果應(yīng)用情況

　　對維修養(yǎng)護(hù)項(xiàng)目實(shí)施較好的鄉(xiāng)鎮(zhèn)在農(nóng)業(yè)水價(jià)改革獎(jiǎng)補(bǔ)資金分配時(shí)予以傾斜，對鄉(xiāng)鎮(zhèn)水管站年終考核予以表彰獎(jiǎng)勵(lì)。

　　（2）部門績效評價(jià)結(jié)果擬應(yīng)用情況

　　本次績效自評后，將績效評價(jià)結(jié)果通報(bào)全系統(tǒng)，針對指出的有關(guān)問題，督促有關(guān)單位及時(shí)整改。對項(xiàng)目實(shí)施較好的單位和地方，在前期工作經(jīng)費(fèi)、維修養(yǎng)護(hù)經(jīng)費(fèi)安排時(shí)予以優(yōu)先考慮。

　　第四部分　名詞解釋

　　一、部門決算：是指行政事業(yè)單位在年度終了，根據(jù)財(cái)政部門決算編審要求，在日常會(huì)計(jì)核算的基礎(chǔ)上編制的、綜合反映本單位預(yù)算執(zhí)行結(jié)果和財(cái)務(wù)狀況的總結(jié)性文件。

　　二、財(cái)政撥款收入：指由市級財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。按現(xiàn)行管理制度，市級部門決算中反映的財(cái)政撥款包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金財(cái)政撥款。

　　三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的收入。包括事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等。

　　四、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。

　　五、附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬獨(dú)立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

　　六、其他收入：指單位取得的除上述“財(cái)政撥款收入”、“上級補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的各項(xiàng)收入。

　　七、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金，或項(xiàng)目已完成等產(chǎn)生的結(jié)余資金。

　　八、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按照《政府會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定從非財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余中分配的事業(yè)基金和職工福利基金等。

　　九、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按照有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年繼續(xù)使用的資金，或項(xiàng)目已完成等產(chǎn)生的結(jié)余資金。

　　十、基本支出：指單位為保障其機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出。

　　十一、項(xiàng)目支出：指單位在基本支出之外為完成特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

　　十二、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的支出。

　　十三、“三公”經(jīng)費(fèi)：是指部門用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的差旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

　　十四、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出。是為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用等。